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“퇴직연금 DB형, DC형 선택하세요” 뭘 골라야 할까?

입사 후 인사팀에서 “퇴직연금 DB형과 DC형 중 선택하세요”라는 말을 들어본 분 많으실 겁니다. 이 선택이 수십 년 후 퇴직금 수천만 원 차이를 만들 수 있습니다.

📌 출처: 고용노동부, 금융감독원 퇴직연금 제도 안내 자료 (2026년 기준)

Q. DB형과 DC형, 한 줄 차이가 뭔가요?

A. DB형은 퇴직 시 받을 금액이 미리 정해져 있고, DC형은 내가 직접 운용해서 수익률에 따라 퇴직금이 달라집니다.

DB형 (확정급여형): 회사가 운용한다

DB(Defined Benefit)형 은 퇴직 시 받을 금액이 근속연수와 최종 임금에 따라 미리 정해진 방식입니다.

DB형 퇴직금 = 퇴직 직전 3개월 평균 월급 × 근속연수
예시: 월급 400만원 × 20년 = 퇴직금 8,000만원

회사가 운용하고 수익과 손실을 회사가 책임집니다. 내 퇴직금은 내가 얼마나 오래 다니고, 퇴직 직전 월급이 얼마냐에 달려있습니다.

DB형이 유리한 경우:

• 임금 상승률이 높은 회사 (연봉이 꾸준히 오르는 경우)
• 장기 근속할 예정인 경우
• 투자에 자신이 없는 경우

DC형 (확정기여형): 내가 직접 운용한다

DC(Defined Contribution)형 은 회사가 매년 연봉의 1/12을 내 퇴직연금 계좌에 넣어주고, 내가 직접 운용하는 방식입니다.

회사 기여금 = 연봉 ÷ 12 (매달 또는 매년 적립)
최종 퇴직금 = 적립금 + 내 운용 수익

내가 운용을 잘하면 DB형보다 훨씬 많은 퇴직금을 받을 수 있고, 잘못 운용하면 줄어들 수도 있습니다.

DC형이 유리한 경우:

• 임금 상승률이 낮거나 정체된 경우
• 투자 경험이 있고 적극적으로 운용하고 싶은 경우
• 이직이 잦은 경우 (이직 시 퇴직금이 IRP로 자동 이전)

DB형 vs DC형 비교 한눈에

2027년부터 퇴직연금 의무화 시행 예정

정부는 2027년에 100인 이상 사업장, 2028년에 5인 이상~99인 이하 사업장, 2030년에 5인 미만 사업장으로 3단계에 걸쳐 퇴직연금 도입을 의무화할 계획을 밝혔습니다.

아직 퇴직연금이 없는 회사라면 곧 의무적으로 도입됩니다. 미리 알아두는 것이 유리합니다.

DC형 선택 시 추천 운용 전략

DC형을 선택했다면 퇴직연금 계좌 안에서 직접 투자해야 합니다.

나이별 추천 자산 배분:

젊을수록 주식 비중을 높여 장기 복리 효과를 극대화하고, 은퇴에 가까워질수록 안전자산 비중을 높여 리스크를 줄이는 전략입니다.

마무리 요약

선택이 어렵다면 본인의 임금 인상률과 투자 의향을 기준으로 판단하세요. 불확실하다면 인사팀에 문의하거나 전문가 상담을 받는 것도 좋습니다.

※ 본 글은 고용노동부, 금융감독원 퇴직연금 제도 안내 자료를 참고했습니다.